Przedsiębiorstwa krajowe zajmujące się sprzedażą towarów często napotykają problem, gdy sprzedaż ich produktów tylko z zaliczką może odstraszyć większość nabywców, a przy zastosowaniu odroczonej płatności sprzedawca traci znaczną ilość środków w obiegu, które są niezbędne do sfinansowania działalności gospodarczej. Problem ten można rozwiązać za pomocą faktoringu. Czym jest ta procedura i jak można ją skutecznie wykorzystać w funkcjonowaniu podmiotu gospodarczego?
Zgodnie z obowiązującym prawem koncepcja ta oznacza finansowanie w ramach cesji praw do roszczenia pieniężnego. Umowa faktoringowa jest często określana jako kredyt na sprzedaż. Dzisiaj ta procedura jest przeprowadzana głównie przez banki ze względu na istnienie takiego prawa zgodnie ze specjalną ustawą.
Jednak każda organizacja kredytowa lub komercyjna może przeprowadzić faktoring. Co to jest faktoring? Jest to działanie, które musi zostać potwierdzone odpowiednią licencją. Ale dziś nie przyjęto żadnego dokumentu regulacyjnego, który regulowałby takie licencjonowanie.
Zazwyczaj faktoring odbywa się w następujący sposób. Firma zawiera umowę o świadczenie usług z agentem finansowym, który jest wskazany w tym dokumencie jako czynnik. Zgodnie z niniejszą umową sprzedawca, sprzedając towary, nie otrzymuje natychmiast za to zapłaty od kupującego, ale ceduje prawo do żądania zapłaty od kupującego na rzecz tego pośrednika finansowego. Co ciekawe, dostawca nie ponosi żadnej odpowiedzialności za to, aby kupujący zapłacił agentowi pieniądze. Sprzedawca musi wcześniej powiadomić kupującego, że podczas interakcji wykorzystywany jest faktoring, że takie zdarzenie wiąże się z interakcją drugiej osoby z bankiem.
Tak więc dostawca składa dokumenty do instytucji bankowej, która musi potwierdzić faktyczną dostawę towarów lub świadczenie usług z warunkiem zapłaty raty. I tego dnia sprzedawca otrzymuje około 70% wartości kontraktu. Procent zależy od kategorii wiarygodności, do której klient zostanie przypisany przez bank. Im wyższa, tym większa kwota otrzyma dostawca.
Kiedy płatność jest należna, kupujący musi przelać środki bezpośrednio do banku. W przypadku braku płatności w terminie, zaczyna działać mechanizm faktoringowy. Jaki wpływ na sam bank sugeruje, rozważymy dalej. Bank prowadzi szereg działań mających na celu zebranie środków od dłużnika. Po udanej spłacie zadłużenia bank płaci dostawcy pozostałą część wartości zamówienia minus prowizja (około 3%) naliczona jako opłata za świadczenie takich usług.
Podsumowując powyższe, należy zauważyć, że firma dostawcy korzystająca z faktoringu ma możliwość sprzedaży swoich towarów z opóźnieniem (co jest niezbędne dla kupującego). Jednak sprzedawca nie wycofuje znacznej części środków z obrotu.
